Finanstilsynet har oppdatert sin vurdering av hvitvaskings- og terrorfinansieringsrisiko hos rapporteringspliktige foretak under tilsyn. Den nye risikovurderingsrapporten bygger på risikovurderingen som Finanstilsynet publiserte i januar 2018, og andre kilder som belyser trusler og sårbarheter i arbeidet mot hvitvasking og terrorfinansiering. Den nye risikovurderingen er mer omfattende enn den forrige, og identifiserer potensielle situasjoner der hvitvasking og terrorfinansiering kan skje hos og gjennom rapporteringspliktige foretak…
Antihvitvasking – avklaringer fra Finanstilsynet
- Av: Cecilie Eide Knudsen
- 25. juni 2021
- Fagstoff, Forsidenytt, nyhetsbrev

NEF har vært i kontakt med Finanstilsynet og fått avklart noen spørsmål knyttet til utbetaling av oppgjør til selger og PEP-status.
Utbetaling av oppgjøret til selger:
Ved mange eiendomssalg er oppdragsgiver og selger ektefeller eller samboere som fortsatt skal bo sammen (ikke samlivsbrudd). Ikke sjelden oppgir partene ett kontonummer for overføring av nettoprovenyet.
I forbindelse med en tilsynsrapport uttalte imidlertid Finanstilsynet følgende:
«Ifølge utbetalingsbilag ble nettoprovenyet kr XXX XXX utbetalt til én av selgerne (XXX) den XX.XX.XXXX. Finanstilsynet legger til grunn at utbetalinger til andre enn selger kan være egnet til å unndra beløp fra beskatning eller kreditorforfølgelse. Foretaket har ikke gjort rede for eller dokumentert hvorfor nettoprovenyet ikke ble utbetalt til begge selgerne i henhold til tinglyst eierandel, om det ble iverksatt nærmere undersøkelser og eventuelt også utfallet av disse.»
NEF har på bakgrunn av uttalelsen vært i kontakt med Finanstilsynet for å få avklart om tilsynet mener at nettoprovenyet skal utbetales hver av selgerne iht. eierbrøk også når det er snakk om eksisterende ekteskap/samboerskap hvor selgerne har gitt felles instruks om oppgjøret, og hvor det for øvrig ikke er noe ved oppdraget som tilsier risiko eller mistanke om hvitvasking eller kreditorunndragelse.
Vi har også bedt om Finanstilsynets standpunkt vedrørende utbetaling av oppgjør ved oppdrag for privatskiftende arvinger hvor gjerne en av arvingene har fått fullmakt med rett til å motta oppgjøret, samt oppdrag med fullmakt generelt.
Finanstilsynet bemerker i sitt svar at Nasjonalt tverretatlig analyse- og etterretningssenter (NTAES) i sin indikatorliste legger til grunn «At selger ikke skal være mottaker av oppgjøret«, kan indikere et mistenkelig forhold. I slike tilfeller må foretaket iverksette nærmere undersøkelser, jf. hvitvaskingsloven § 25. Finanstilsynet legger dermed til grunn et utgangspunkt om at selgere skal motta nettoproveny etter eierbrøk, og at instrukser om annet utløser en plikt til å foreta nærmere undersøkelser etter § 25.
Når det gjelder ektefeller/samboere anser Finanstilsynet at en instruks fra begge om utbetaling til felles konto (konto hvor den ene av partene er kontoinnehaver og den andre har disposisjonsrett) medfører at begge selgerne er mottakere av oppgjøret. Man er dermed utenfor den situasjonen som NTAES har ansett mistenkelig, og megler trenger derfor ikke iverksette nærmere undersøkelser.
For ordens skyld minner vi om at megler uansett skal avklare hvem som disponerer konto som benyttes i oppdraget, jf. § 12 første ledd siste setning. I oppdrag med normal risiko vil det være tilstrekkelig å legge til grunn selgers opplysning om disponenter på konto.
Instrukser om utbetaling av hele nettoprovenyet til en konto hvor én av ektefellene/samboerne er kontoinnehaver, men hvor den andre ikke har disposisjonsrett, innebærer imidlertid etter Finanstilsynets oppfatning at den andre selgeren ikke er mottaker av sin del av oppgjøret, jf. indikatorlisten.
Finanstilsynet antar at det mistenkelige er at en utbetaling til den ene selgeren kan være egnet til å unndra beløpet fra beskatning eller kreditorforfølgelse på den andre selgerens side, og undersøkelsene må dermed være egnet til å avkrefte eller bekrefte denne mistanken.
Når det salg for privatskiftende arvinger hvor én av arvingene har fått fullmakt med rett til å motta oppgjøret, omfattes dette etter sin ordlyd også av indikatoren i NTAES` liste. Finanstilsynet er imidlertid av den oppfatning at slike saker står i en særlig stilling. Salg av avdødes eiendom gir etter tilsynets vurdering et mindre grunnlag for mistanke om planlagt skatte-/kreditorunndragelse fra arvingenes side, selv om arveoppgjøret selvsagt kan benyttes på denne måten.
Etter tilsynets oppfatning krever hvitvasking gjennom utbetaling til andre enn selger et samarbeid mellom selgerne, noe som i skiftetilfellene kan være mindre sannsynlig fordi det kan være større avstand i relasjonen mellom skiftefullmektig og arving enn mellom ektefeller/samboere.
Det skal dessuten forutsetningsvis foretas et senere arveoppgjør med de øvrige arvingene. I tilfeller med skiftefullmakt må megler derfor kunne legge til grunn at mistanken er avklart, med mindre det foreligger konkrete omstendigheter som tilsier at skiftefullmakten skal benyttes til å unndra en eller flere arvingers midler fra beskatning eller kreditorforfølgelse.
Når det gjelder andre fullmakter hvor fullmektigen gis rett til å motta vederlaget, må det etter Finanstilsynets oppfatning foretas nærmere undersøkelser på vanlig måte med sikte på å avklare eller bekrefte mistanke om skatteunndragelse/kreditorsvik.
Avklaring av PEP-status
Det følger av hvitvaskingsloven § 12 fjerde ledd at «Rapporteringspliktige skal ha systemer for å avgjøre om kunden, personer som kan handle på vegne av kunden eller er gitt disposisjonsrett over en konto eller et depot, eller reell rettighetshaver, er politisk eksponert person eller nært familiemedlem eller kjent medarbeider til en politisk eksponert person. Regler om kundetiltak overfor politisk eksponerte personer er gitt i § 18.«
Loven angir ikke hvilke systemer de rapporteringspliktige skal ha, og omfanget og arten i undersøkelsene av om det foreligger PEP-er må derfor avgjøres basert på en risikobasert vurdering.
Utgangspunktet er at selvdeklarering av PEP-status er greit, så lenge den som skal deklarere er gitt tilstrekkelig veiledning i hva «politisk eksponert person» er. Megler bør kunne dokumentere denne veiledningen.
Ved oppdrag med fullmektig er det videre tilstrekkelig at fullmektigen deklarere PEP-status for seg selv og fullmaktsgiver (kunden). Ved oppdrag med reelle rettighetshavere er det tilstrekkelig at oppdragsgiver deklarerer PEP-status for seg og de reelle rettighetshaverne.
Dette forutsetter imidlertid at fullmektigen/oppdragsgiver har nødvendig kunnskap om oppdragsgiver/de reelle rettighetshaverne. Her som ellers, må imidlertid foretaket ha rutiner for å gjøre ytterligere undersøkelser dersom det, etter foretakets risikovurdering eller forhold ved oppdraget for øvrig, skulle tilsi at dette er nødvendig.
Det må avgis erklæring for hver enkelt identifisert/navngitt person, og ikke en bloc for «alle reelle rettighetshavere». Dette innebærer ikke at det må være en erklæring pr. person, men en erklæring som sier «Ingen av foretakets reelle rettighetshavere er politisk eksponerte personer» vil ikke være tilstrekkelig – status for hver enkelt navngitte reelle rettighetshaver må fremkomme konkret og klart.
Dette kan for eksempel gjøres at det gis en opplisting av hvert enkelt navn hvor det skal krysses av ja eller nei for hver enkelt, eller ved at det lages ett skjema for navngitte reelle rettighetshavere som ikke er PEP og ett skjema for den/de reelle rettighetshaveren som er PEP.
Der oppdragsgiver/fullmektigen ikke kjenner øvrige godt nok til å kunne avgi PEP-status på deres vegne, og disse er vanskelig/umulig å oppnå kontakt med, må megler enten sjekke mot screeninglister eller f.eks. gjøre internettsøk for å forsøke å avklare vedkommendes PEP-status.
Relaterte Artikler
-
Finanstilsynet: Ny risikovurdering – hvitvasking og terrorfinansiering
-
Nytt rundskriv fra Finanstilsynet – Oppfølging av eiendomsmeglerfullmektiger
I rundskrivet klargjør Finanstilsynet ansvaret og pliktene som påhviler henholdsvis eiendomsmeglingsforetaket og den ansvarlige megleren når det gjelder oppfølging av eiendomsmeglerfullmektiger. Les rundskriv 7/2017 fra Finanstilsynet her: Oppfølging av eigedomsmeklarfullmektigar Stort ansvar for tett oppfølging Kort oppsummert kan man utlede av rundskrivet at det påligger både meglerforetaket og den ansvarlige megler et stort ansvar for at den enkelte eiendomsmeglerfullmektig får en forsvarlig og tett…
-
NEF vil at Finanstilsynet vurderer Propr.no
Norges Eiendomsmeglerforbund har i et brev til Finanstilsynet bedt tilsynet om å vurdere lovligheten av den nye selgeselvtjenesten Propr.no. For NEF er det viktig å sikre trygg bolighandel gjennom at all eiendomsmegling i dette landet oppfyller lovens krav til kvalitet og uavhengighet. Brudd på dette vil både svekke forbrukervernet og eiendomsmeglerens rolle som ligger i Eiendomsmeglingsloven. I brevet fra NEF til Finanstilsynet heter det blant annet: "Slik vi…
-
Antihvitvasking – disponenter på konto
Det følger av hvitvaskingsloven §§ 12 og 13, bestemmelsenes 1. ledd, at megler (den rapporteringspliktige) skal innhente opplysninger om den som er gitt disposisjonsrett over en konto. Videre følger det av bestemmelsenes 2. ledd at disse personenes identitet skal bekreftes ved gyldig legitimasjon. Bestemmelsene gjelder kunden og kundens konto, hvilket for eiendomsmegling betyr oppdragsgiver og oppdragsgivers konto. Etter § 15, 3. ledd følger det…
-
NEF i møte med Finanstilsynet
Trygg bolighandel og solid eiendomsmegling var hovedtemaene da Norges Eiendomsmeglerforbund og Finanstilsynet hadde kontaktmøte fredag. Norges Eiendomsmeglerforbund og Finanstilsynet hadde sitt årlige kontaktmøtet fredag 26. januar. Fra NEF møtte styreleder Kurt F. Buck, administrerende direktør Carl O. Geving, advokat Nina F. Skumsrud og forbrukerrådgiver Carsten H. Pihl. Fra Finanstilsynet møtte Anne Merethe Bellamy - direktør for markedstilsyn, seksjonsjef Anne Kari Tuv og spesialrådgiver Arne…
-
Finanstilsynet: Fokus på forbrukervern
I Finanstilsynets strategi for perioden 2019-2022 trekker de fram forbrukervern som et av de viktigste områdene de skal ha fokus på framover. I strategirapporten heter det blant annet: "God forbrukerbeskyttelse er viktig for den enkelte forbruker og for tilliten til aktørene i finansmarkedet. Tjenestetilbyderne skal ivareta kundenes interesser og ta hensyn til kundenes forutsetninger for å forstå egenskapene knyttet til produktene. Finanstilsynet ivaretar forbrukervernet…
Min NEF
NEF regelverk
Flere fordeler i NEFs fordelsprogram
- Advokatfirma Arntzen de Besche
- Advokatfirmaet Grette
- Advokatfirmaet Henriksen & Co ANS
- Advokatfirma Homble Olsby
- SANDS advokatfirma
- Autogear
- Autozeek elektronisk kjørebok
- Avis Bilutleie
- Bertel O. Steen – Mercedes-Benz / Smart / Peugeot / Citroën / DS / Opel / Kia
- BMW
- Booknordics.com
- Dine Penger
- Eurocard
- Falck Redning
- Hotel Continental
- Kredinor
- Skattebetalerforeningen
- Smarthotel
- TRYG Forsikring
- Universitetsforlaget
- Verisure
For meglere
- Innmeldingsskjema
- Få ekstra stort utbytte med MNEF Pluss! En fordelaktig tjeneste for deg som allerede er MNEF og ønsker mer ut av medlemskapet
- Tilbud til fullmektiger
- Tilbud til studenter
- Fordeler
- Spar penger ved å bruke NEFs fordelsprogram!
- NEF regelverk
- Vilkår
- Styret og lokalforeningsledere
- Utmerkelser fra NEF
- NEF-HELP stipendet
- Proptech-2020
Mest populære søk
NEF på kartet

Kontakt oss
Norges Eiendomsmeglerforbund
Apotekergata 10
0180 Oslo
Telefon: 22 54 20 80
E-post: firmapost@nef.no
Ansatte: Se ansatte i NEF
Pressekontakter: Se oversikt
Innhold: Slik kjøper du bolig
Innhold: Slik selger du bolig
Siste innlegg
- Normal boligprisutvikling i september
- Nye veier til eie- alternative eiekonsepter i nybyggingsprosjekter
- To aktuelle saker fra Høyesterett
- NEF i Arendalsuka
- Hvordan skape fremtidsrettede og fleksible boliger?
- Nye analyser: Færre førstegangskjøpere, flere samkjøpere
- Dramatisk renteheving fra Norges Bank
- Prisvekst på nye boliger
- Sterk boligprisvekst
- – 90 år og like aktuell
- Samlet bransjen til tidenes landsmøte og vårkonferanse!
Her finner du mer hjelp!
Les mer om disse temaene!
Siste fagartiker for eiendomsmeglere
- Salg av eiendommer i villastrøk
- Hvorfor er det viktig at tinglyst hjemmel og reelt eierforhold stemmer overens?
- Eiendomsskatt på boliger og fritidsboliger
- Har selger opplysningsplikt om at nabo er dømt for seksuelt misbruk av mindreårige?
- Oppsplitting av eiendomshandel – tomtekjøpsavtale og byggekontrakt
- Kjøp og salg av utviklingseiendom fra et sameie
- Endringene i forsikringslovgivningen påvirker eiendomsmeglingsbransjen
- Hvilke forbehold kan selger ta etter endringer i avhendingslova?
- Erverv før seksjonering – anke over tinglysingsvedtak
- Ulike betalings- og oppgjørsmetoder i bustadoppføringsloven
NEF i nyhetsbildet
- STABILE PRISER I SOMMERVARMEN 6. juli 2022
- Boligprisene står stille i Tromsø 5. juli 2022
- Boligprisene har steget 11,1 prosent siden nyttår – veksten fortsetter 5. juli 2022
- Boligprisene falt med 0,3 prosent i juni 5. juli 2022
- - Trumfer neppe renteeffekten 5. juli 2022
Pressekontakt
Pressemeldinger
Ledige stillinger
- En feil oppstod, som antagelig betyr at strømmen er nede. Prøv igjen senere.
Viktig når du redigerer profilen:
Her kan du deler av profilen din og legge til informasjon om deg. Du kan også endre passord for innlogging til Min NEF.
Her er noen små kommentarer knyttet til feltene:
Bilde: Last opp for å vises på "Finn eiendomsmegler" på NEFs forbrukersider.
Vises på Finn eiendomsmegler: Kryss av her for at du vises i eiendomsmegleroversikten for bolig/fritidsboliger på NEFs forbrukersider. (Vil være aktuelt for de fleste, men kanskje ikke for de som kun jobber administrativt, med oppgjør eller med næring.
Tittel: Velg en av våre forhåndsutfylte, eller velg "Annet" for å skrive inn egen tittel.
NB: Du skriver inn tittelen i linjen under der det står "Annet". Husk "MNEF" til slutt!
Profilsidelink: Legg inn lenken til din kontakt-/profilside hos din arbeidsgiver. Denne lenken vil vises i "Finn eiendomsmegler" på NEFs forbrukersider, slik at forbrukere kan lese mer om deg.
Andre endringer gjøres av NEF sekretariat. Send oss en epost: firmapost@nef.no